Verbonden partijen

Er zijn geen relevante actuele ontwikkelingen.

Er zijn geen relevante actuele ontwikkelingen.

De begroting van het OLCT bevat slechts de verrekening van het dividendresultaat uit de dochteronderneming Crematoria Twente B.V. (CT). De beheerskosten van de gemeenschappelijke regeling worden in mindering gebracht op het uit te keren dividend.

Uitgangspunt voor de begroting is de besluitvorming inzake het dividendbeleid van Crematoria Twente B.V. van februari 2014. Kern van de afspraken dat er vanaf 2016 jaarlijks een basisdividend van € 375.000,- wordt uitgekeerd aan de aandeelhouders, voor zover de solvabiliteit en uitkeringstoets dit toelaten. Het aandeel van de gemeente Almelo in dit basis dividend is circa € 46.000,- per jaar.
In de ontwerpbegroting 2022 is een dividenduitkering opgenomen van € 375.000,- Na aftrek van de kosten van de GR OLCT is de verwachting dat een bedrag van € 359.000,- zal worden uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten.

Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling (GR) Openbaar Lichaam Crematoria Twente (OLCT) beraadt zich op de toekomst, specifiek over de publieke deelname van gemeenten aan de GR. Om in het najaar van 2021 een standpunt in te kunnen nemen, vraagt het Algemeen Bestuur de deelnemende gemeenten of en zo ja, hoe ze betrokken willen blijven bij Crematoria Twente. Het college van Almelo betrekt, conform de afspraken in de kadernota Governance, de raad bij de heroverweging van deelname aan deze verbonden partij. De raad wordt voorgesteld om het standpunt in te nemen dat er geen zwaarwegend belang is voor het publiek aandeelhouderschap van Crematoria Twente B.V.

De weergegeven vermogenspositie per 31-12-2020 is gecorrigeerd voor het resultaat 2020 van de Agenda van Twente. Het resultaat van de AvT en de bestemmingsreserve AvT maken weliswaar deel uit van het EV, maar hier staan verplichtingen tegenover.

De Regio Twente is gewijzigd in de Gemeenschappelijke Regeling Gezondheid, de op te richten Bedrijfsvoeringsorganisatie (BVO) Recreatieschap Twente en de stichting Twente Board. Daarnaast wordt een aantal Coalitions of the willing en overige taken overgedragen aan gemeenten. De coalities Twentse Kracht, IT-platform, MDA en Netwerkstad Twente zullen begrotingstechnisch per 1 januari 2022 vanuit Regio Twente overgedragen worden naar de gastgemeenten Enschede en Hengelo. En zo gaat bijvoorbeeld de samenwerking Arbeidsmarktregio over naar de centrumgemeente Enschede. Een groot deel van de middelen uit het programma Sociaal Economisch Sterk Twente en de middelen voor de Agenda voor Twente / Regio Deal gaan vanuit Regio Twente naar de Twente Board. De overige onderdelen worden per 1 januari 2022 ontvlochten uit de begroting van Regio Twente. De afstemming tussen de gemeenten op het terrein van sociale economie en de voorbereiding /terugkoppeling van de Twente Board vindt plaats via het bestuurlijk overleg SES (Sociaal Economische Samenwerking).  

Vorig jaar werd verwacht dat een tekort zou ontstaan van 11,9 miljoen euro op netto contante waarde per 1-1-2020. Dat is 12,1 miljoen euro op prijspeil 1-1-2021. De actuele grondexploitatie per 1-1-2021 sluit op een tekort van 4,7 miljoen per 1-1-2021 en is dus verbeterd met 7,4 miljoen euro.

In de grondexploitatie wordt uitgegaan van de uitgifte van 11,5 hectare in 2021 en 22,5 hectare in 2022. Deze uitgifte is gebaseerd op de gesloten overeenkomsten en de actuele schatting wanneer deze resulteren in afname. Alle voor 2021 en 2022 gecontracteerde partijen betalen een reserveringsvergoeding. Hoewel dit enig comfort biedt (de vergoeding vervalt indien de vestiging niet door gaat aan RBT), geven de overeenkomsten géén zekerheid op afname van de gronden. Voor de periode vanaf 2023 is rekenkundig uitgegaan van een uitgifte van 5 hectare per jaar, gebaseerd op de gemiddelde uitgifte tot en met heden. In dat tempo wordt het project in 2028 afgerond.

De raad heeft ingestemd met de opheffing van de gemeenschappelijke regeling Soweco. Op 30 april 2021 is het liquidatieplan van de Soweco-groep  door het Algemeen Bestuur (AB) van de GR Soweco vast gesteld
De afwikkeling van Soweco bevindt zich momenteel in de afronding van de eerste fase. Het besluit om te liquideren is genomen en de raden hebben hun zienswijzen gegeven. Met de vakbonden is een akkoord over het sociaal plan bereikt. Dit sociaal plan moet nu uitgevoerd worden. Nadat het personeel is overgedragen en alle taken zijn overgedragen aan de taakopvolgers, begint de financiële liquidatiefase en zullen de bezittingen en schulden van de Soweco-groep te gelde gemaakt worden. Daarna kunnen de juridische entiteiten opgeheven worden.

Welke risico's loopt de gemeente? De grootste onzekerheid m.b.t het liquidatiesaldo wordt gevormd door de opbrengst van het vastgoed aan de Plesmanweg. Pas bij verkoop komt hier definitief  duidelijkheid in. Ondertussen is er wel meer duidelijkheid over de actuele waarde van het vastgoed.

In de begroting 2022 zijn voor de omvang van de dienstverlening vooralsnog de werkelijke volumeaantallen van het jaar 2020 als uitgangspunt genomen, waarbij de Corona-effecten zijn verwerkt. In de begrotingsjaren 023 -2025 zijn de aantallen stabiel gehouden. Hierbij wordt aangesloten bij het Jaarverslag 2020 en Primaire Begroting 2021.Daarnaast is rekening gehouden met de richtlijnen en voorwaarden die de Stadsbank van de deelnemende gemeenten heeft ontvangen, aangevuld met de voor de Stadsbank specifieke uitgangspunten.
In de totale bijdrage van de gemeenten is een prijscompensatie (3,3% voor de dienstverlening en 2,8% voor
de bijdrage in de bestaanskosten) doorgerekend. Maar gezien de lagere dienstafname in 2020 vanwege de
situatie rondom covid-19 is de totale gemeentelijke bijdrage nauwelijks gestegen in de begroting 2022 ten opzichte van de begroting 2021.

De Omgevingsdienst Twente (ODT) is sinds 1 januari 2019 operationeel. Belangrijke thema's in de doorontwikkeling van de Omgevingsdienst zijn de komende tijd: het verhogen van de datakwaliteit, de implementatie van de Omgevingswet, het toepassen van de VTH-kwaliteitscriteria en de overgang naar outputfinanciering per 1 januari 2022.

De bijdrage aan de ODT neemt de komende jaren af, onder meer vanwege de afgesproken efficiency taakstelling uit het bedrijfsplan. Dit wordt aangepast in het meerjarenperspectief. De eerste fase output financiering is opgenomen in de ontwerp begroting 2022.

De gemeentelijke bijdrage voor 2022 bedraagt 1,9 mln.
De totale lasten in de begroting 2022, inclusief mutaties in reserves, bedragen circa € 12,4 miljoen. Hiervan heeft circa 11,2 miljoen betrekking op het basis-/variant 4 takenpakket en circa 1,2 miljoen betrekking op ingebrachte facultatieve taken. In onderstaande tabel worden de mutaties in de gemeentelijke bijdragen ten opzichte van de begroting 2021 weergegeven
Gemeentelijke bijdrage aan OD Twente

Bedragen * €1000

Het verschil van €351.000,- wordt grotendeels veroorzaakt door inbreng van structureel additionele capaciteit door de GR Noaberkracht (€351.000) en enkele overige ontwikkelingen (-€38.765).

Belangrijke ontwikkelingen rondom de OD Twente in 2022 worden gevormd door de invoering
van de Omgevingswet per 1 januari 2022 en de gefaseerde introductie van outputfinanciering

per 1 januari 2022. Dan veranderen tevens de facultatieve taken in het zogenaamde pluspakket waarvoor ook afrekening per individuele deelnemer gaat gelden.

Er zijn geen relevante ontwikkelingen.

Het 50% aandelenbelang van Cogas B.V. in Cogas Kabel Infra B.V. is eind 2020 verkocht aan Delta Fiber Nederland. Dit heeft een totale netto opbrengst voor Cogas opgeleverd van 65 miljoen euro.
Uit dit verkoopresultaat op de aandelen Cogas Kabel Infra B.V. is een dividendafbouwfonds van 25 miljoen euro gevormd. Een bedrag van 30 miljoen euro is in 2021 als extra dividend uitgekeerd aan de aandeelhouders. Voor de gemeente Almelo betekent dit een extra dividenduitkering van 5,8 miljoen euro. De overige 10 miljoen Euro zal worden gebruikt ten behoeve van investeringen in het kader van de energietransitie.
Het dividendafbouwfonds van 25 miljoen euro zal de komende 5 jaar worden gebruikt als aanvulling op de jaarlijkse dividenduitkering, en in 5 jaar worden afgebouwd naar nul euro. Het huidige dividend van 2,3 miljoen euro is hiermee gewaarborgd voor de komende 5 jaar.

Er zijn geen relevante ontwikkelingen.

De ingezette afbouw van de IGM is zichtbaar in de financiële positie van de IGM. De som van de materiële- en financiële vaste activa is gedaald naar 8,06 miljoen euro per 31 december 2020. Tegelijkertijd is ook de financiering verbeterd door een afname van de schulden. De leningenportefeuille zal naar verwachting begin 2022 zijn verkocht of afgestoten. In de tweede helft van 2021 zal het “bidbook” voor verkoop van deze portefeuille worden vervaardigd en het officiële traject met hypotheekgevers/leningnemers worden gestart. Dit nadat duidelijk is geworden of er wel of niet een lening aan de portefeuille moet worden toegevoegd voor verkoop.

De functie van directeur Sportbedrijf Almelo is sinds begin 2021 weer vervult.

In 2020 heeft het college wederom uitvoering gegeven aan de aangenomen motie van 2015 waarin wordt opgeroepen werk te maken van het beëindigen van het eigenaarschap van Twence. Dit heeft ertoe geleid dat in 2020 op verzoek van Almelo (gezamenlijk met de gemeenten Rijssen-Holten, Twenterand en Oldenzaal) is onderhandeld over de verkoop van onze aandelen. Deze onderhandelingen hebben helaas niet geleid tot een verkoop van onze aandelen omdat de geboden prijs lager was dan de marktconforme waarde van die aandelen.
Verder hebben in 2020 voorbereidingen plaatsgevonden om het huidige, aflopende afvallevering- en verwerkingscontract te verlengen. Hierover is Almelo van mening dat deze verlenging rechtmatig moet voldoen aan de bepalingen uit de wet aangaande de zogenaamde quasi-inhouse aanbesteding. Almelo was en blijft bereid die rechtmatigheid desnoods te laten toetsen via de rechter.

Er zijn geen actuele ontwikkelingen.

Er zijn geen relevante ontwikkelingen.

Het doel is dat de vennootschap in 2021 zal kunnen worden opgeheven en de resterende liquide middelen kunnen worden uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang.