Ontwikkeling risicoprofiel
Met de invoering van de kadernota integraal risicomanagement en weerstandsvermogen 2020-2024 is de systematiek om risico's in beeld te brengen doorontwikkeld. Door een integrale samenwerking met alle betrokkenen zijn de risico’s begin 2021 organisatiebreed in beeld gebracht in verschillende risicosessies. Voor de begroting 2022 is een actualisatie gemaakt. In 2021 en 2022 ontwikkelen we de risicoanalyse verder door. We verrijken deze dan bijvoorbeeld met het in beeld brengen van alle beheersmaatregelen.
Risicomanagement is een dynamisch proces, waarbij op dagbasis de inzichten van risico's kunnen veranderen. De risicoanalyse wordt daarom continu aangepast en geeft daarmee altijd een actueel beeld van de risico's.
In onderstaande tabel is de top 15 van risico's met financiële effecten weergegeven. Onder de tabel lichten we de wijzigingen toe. De genoemde bedragen betreffen de mogelijke impact voor één jaar, of indien van toepassing de projectduur.
Top 15 financiële risico’s - peildatum 1 september 2021:
Nr. | Onderwerp | Risico-omschrijving | Kans | Financieel gevolg | Invloed |
|---|---|---|---|---|---|
01 | Zorg | Ontoereikende zorgbudgetten; autonome stijging kosten zorgverlening | 70% | max. 5,0 miljoen euro | 38,08% |
02 | ICT | Ransomware aanval | 10% | max. 5,0 miljoen euro | 10,95% |
03 | Projecten | Bijstelling prognoses, veranderende plannen of schrappen van projecten | 30% | max. 1,5 miljoen euro | 4,95% |
04 | Subsidies | Subsidies worden niet volledig verleend aan de gemeente of er kan niet worden voldaan aan de | 30% | max. 1,5 miljoen euro | 4,89% |
05 | Grexen | Minder uitgifte grond RBT dan gepland | 30% | max. 1,3 miljoen euro | 4,27% |
06 | Veiligheid | Ondermijning neemt toe | 70% | max. 0,5 miljoen euro | 3,82% |
07 | Grexen | Claims van ontwikkelaars door het niet nakomen van contractuele verplichtingen | 10% | max. 3,0 miljoen euro | 3,32% |
08 | Duurzaamheid | Doelen klimaatakkoord worden niet gehaald | 30% | max. 0,75 miljoen euro | 2,47% |
09 | Zorg | Geen optimale samenwerking met zorgpartners | 30% | max. 0,75 miljoen euro | 2,44% |
10 | Omgeving | Natuur- en klimaatontwikkelingen | 30% | max. 0,55 miljoen euro | 1,80% |
11 | Veiligheid | Toename aantal kwetsbare personen | 50% | max. 0,3 miljoen euro | 1,65% |
12 | Zorg | Niet ontvangen van teruggevorderd zorggeld en proceskosten | 30% | max. 0,5 miljoen euro | 1,64% |
13 | Personeel | Medewerkers worden geconfronteerd met agressief gedrag | 70% | max. 0,2 miljoen euro | 1,52% |
14 | Economie en participatie | Schuldenproblematiek neemt toe | 90% | max. 0,2 miljoen euro | 1,31% |
15 | Privacy en ICT | Ongeoorloofde toegang tot (persoons)gegevens | 30% | max. 0,4 miljoen euro | 1,31% |
Toelichting belangrijkste wijzigingen
Ten opzichte van de top 15 financiële risico’s in de jaarverantwoording 2020 zijn er enkele wijzigingen zichtbaar. Er zijn een aantal risico’s gewijzigd en er is een risico afgevoerd.
Nieuw risico:
In de top 15 is het risico met betrekking tot natuur- en klimaatontwikkelingen opgenomen. Dit risico is nieuw in de top 15, maar is al eerder gesignaleerd en geregistreerd. Door het afvoeren van het risico met betrekking tot bijstandsaanvragen is dit risico in de top 15 toegevoegd.
Gewijzigde risico’s:
Voor het risico met betrekking tot subsidies is het maximaal financieel gevolg verhoogd. Dit heeft als reden dat er in 2022 en mogelijk ook opvolgende jaren een substantiële toename is van het aantal subsidieaanvragen die de gemeente Almelo aanvraagt bij andere partijen voor de fysieke omgeving.
In de nummers 10 t/m 15 heeft geen wijziging plaatsgevonden, maar is in een aantal gevallen de volgorde in de top 15 veranderd. Dit heeft een systeemtechnische reden en heeft te maken met de relatieve invloed die risico’s hebben op basis van simulatie.
Afgevoerd risico:
Het risico met betrekking tot een onverwachte toename van bijstandsaanvragen is afgevoerd. De ontwikkelingen van de economie tonen een positieve lijn en er is meer baanaanbod dan vraag. In de begroting is rekening gehouden met een marge, waardoor het restrisico dusdanig verlaagd is dat dit risico niet meer van toepassing is.
Totaalbeeld
We zien een stabiel risicoprofiel met een enkele wijziging. De enkele wijziging heeft gezorgd voor een lichte stijging van het benodigde weerstandsvermogen van 7,35 naar 7,6 miljoen euro.