Verloopoverzicht reserves | Saldo per 31-12-2021 | Saldo per 01-01-2023 | Saldo per 01-01-2024 | Saldo per 01-01-2025 | Saldo per 01-01-2026 | Doel van reserve |
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | ||||||
Algemene reserve | 29.046 | 33.751 | 33.956 | 34.161 | 34.366 | Buffer om mogelijke (toekomstige) verliezen te kunnen dekken. |
Algemeen grondbedrijf | -8.759 | -8.759 | -8.759 | -8.759 | -8.759 | Buffer om mogelijke (toekomstige) verliezen op de grondexploitaties te kunnen dekken. |
Subtotaal algemene reserve | 20.287 | 24.992 | 25.197 | 25.402 | 25.607 | |
Bestemmingsreserves | ||||||
Overlopende werken | 8.215 | 8.198 | 8.180 | 8.163 | 8.145 | Dekking van meerjarige incidentele projecten. |
Gebiedsgerichte aanpak | 2.711 | 2.711 | 2.711 | 2.711 | 2.711 | Buffer voor aanspraken bodemverontreiniging inzake Decomp-gelden 2016-2020. |
Grote investeringen | Dekking van grote investeringen/projecten. | |||||
Co-financiering | 431 | 431 | 431 | 431 | 431 | Dekking van de gemeentelijke co-financiering bij projecten. |
Besluit locatiegebonden subsidies | 138 | 138 | 138 | 138 | 138 | Dekking voor stimuleringsbijdragen voor woningbouw op specifieke locaties. |
ISV 3 2010 /2014 | 66 | 66 | 66 | 66 | 66 | Dekking voor projecten uit het programma ISV-3. |
Centrumspaarfonds | 250 | 500 | 750 | 1.000 | Dekking voor projecten binnenstad. | |
Centrumgemeente MO+ BW | 9.659 | 12.959 | 16.260 | 19.561 | 22.861 | Dekking voor centrum gemeente activiteiten maatschappelijke opvang en beschermd wonen |
Stadsontwikkelingsfonds | 5.500 | 6.000 | 6.500 | 7.000 | Dekking voor uitgaven t.b.v. stadsontwikkeling | |
Sociaal domein | 4.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 | Dekking voor uitgaven binnen sociaal domein |
Subtotaal bestemmingsreserves | 25.221 | 34.254 | 38.287 | 42.320 | 46.353 | |
Resultaatbestemming | ||||||
Dit jaar | 131 | 174 | 4.301 | 5.128 | 5.356 | Begrotingssaldo (gecumuleerd) |
Subtotaal resultaatbestemming | 131 | 174 | 4.301 | 5.128 | 5.356 | |
Totaal reserves | 45.639 | 59.420 | 67.784 | 72.850 | 77.315 | |
Bedragen x 1.000 euro |
Mutatieoverzicht reserves | Storting 2022 | Onttrekking 2022 | Storting 2023 | Onttrekking 2023 | Storting 2024 | Onttrekking 2024 | Storting 2025 | Onttrekking 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | ||||||||
Algemene reserve | 4.705 | 205 | 205 | 205 | ||||
Algemeen grondbedrijf | ||||||||
Subtotaal algemene reserve | 4.705 | 0 | 205 | 0 | 205 | 0 | 205 | 0 |
Bestemmingsreserves | ||||||||
Overlopende werken | 18 | 18 | 18 | 18 | ||||
Gebiedsgerichte aanpak | ||||||||
Grote investeringen | ||||||||
Co-financiering | ||||||||
Besluit locatiegebonden subsidies | ||||||||
ISV 3 2010 /2014 | ||||||||
Centrumspaarfonds | 250 | 250 | 250 | 250 | ||||
Centrumgemeente MO+ BW | 3.300 | 3.300 | 3.301 | 3.301 | ||||
Stadsontwikkelingsfonds | 5.500 | 500 | 500 | 500 | ||||
Sociaal domein | ||||||||
Subtotaal bestemmingsreserves | 9.050 | 18 | 4.050 | 18 | 4.051 | 18 | 4.051 | 18 |
Resultaatbestemming | ||||||||
Dit jaar (Begrotingssaldo) | 43 | 4.127 | 827 | 227 | ||||
Subtotaal resultaatbestemming | 43 | 0 | 4.127 | 0 | 827 | 0 | 227 | 0 |
Totaal reserves | 13.799 | 18 | 8.382 | 18 | 5.083 | 18 | 4.483 | 18 |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting op de reservemutaties:
Algemene reserve: De renteopslag op de doorverstrekte geldleningen aan IGM en Heracles wordt jaarlijks toegevoegd aan de algemene reserve. Daarnaast wordt in 2022 4,5 miljoen euro gestort ten behoeve van het financieel herstel.
Reserve overlopende werken: De middelen voor meerjarige incidentele projecten worden gestort in de reserve overlopende werken. Gedurende het project worden de daadwerkelijke projectkosten aan de reserve onttrokken.
Reserve centrumspaarfonds:
Jaarlijks wordt bijna 250.000 euro gestort in de reserve centrumspaarfonds voor projecten in de binnenstad.
Reserve centrumgemeenten MO+BW
Het jaarlijkse verwachte overschot bij beschermd wonen wordt gestort in de reserve centrumgemeentetaken MO+BW. Jaarlijks worden met de regiogemeenten afspraken gemaakt hoe het gerealiseerde resultaat van het vorig jaar wordt verdeeld c.q. besteed. Daarom staan er geen onttrekkingen aan deze reserve begroot.
Reserve stadsontwikkelingsfonds
In de begroting 2022 wordt incidenteel 5 miljoen euro gestort. Daarnaast kent deze reserve een structurele storting van 500.000 euro per jaar vanaf 2022.
Resultaatbestemming:
De begrotingssaldi zoals gepresenteerd in het financieel meerjarenperspectief worden toegevoegd aan de reserve resultaatbestemming.
Verloopoverzicht voorzieningen | Saldo per 31-12-2021 | Saldo per 01-01-2023 | Saldo per 01-01-2024 | Saldo per 01-01-2025 | Saldo per 01-01-2026 | Doel van voorziening |
|---|---|---|---|---|---|---|
Verplichtingen | ||||||
XL Businesspark Twente | 1.093 | 1.115 | 1.137 | 1.159 | 1.181 | Dekking aandeel gemeente Almelo in het verwachte tekort. |
Nog uit te voeren werken grondexploitaties | 1.897 | 1.897 | 1.897 | 1.897 | 1.897 | Dekking van nakomende kosten van afgesloten grondexploitaties. |
Verwacht verlies grondexploitatie | 459 | 459 | 459 | 459 | 459 | Dekking van verwachte verliezen grondexploitatie |
Wethouderspensioen | 661 | 661 | 661 | 661 | 661 | Dekking voor toekomstige pensioenverplichtingen wethouders. |
Subtotaal verplichtingen | 4.110 | 4.132 | 4.154 | 4.175 | 4.197 | |
Egalisatie | ||||||
Riolering egalisatie | 3.313 | 4.130 | 4.949 | 5.814 | 6.679 | Dekking voor egalisatie van rioleringskosten. |
Afval egalisatie | 1.890 | 894 | -106 | -1.038 | -1.972 | Dekking voor egalisatie van kosten afvalinzameling. |
Subtotaal egalisatie | 5.203 | 5.023 | 4.843 | 4.776 | 4.707 | |
Derden | ||||||
Sociale recherche | 232 | 201 | 170 | 139 | 108 | Dekking van exploitatie lasten samingwerkingsverband Sociale Recherche Twente. |
Subtotaal derden | 232 | 201 | 170 | 139 | 108 | |
Toekomstige vervangingsinvesteringen | ||||||
Riolering vervanging | 2.754 | 2.754 | 2.754 | 2.754 | 2.754 | Dekking voor toekomstige vervangingsinvesteringen conform vGRP 2016-2020. |
Subtotaal toekomstige vervangingsinvesteringen | 2.754 | 2.754 | 2.754 | 2.754 | 2.754 | |
Totaal voorzieningen | 12.300 | 12.110 | 11.920 | 11.844 | 11.767 | |
Bedragen x 1.000 euro |